根据上级有关要求，现将我单位2014年度部门决算说明如下:

　　　  一、2014年收支基本情况
　　 （一）收入
　　 2014年保税港区财政总收入33259万元（包含保税港区企业税收550万元，整车进口企业税收13万元），完成年初预算的101%，同比增长14%；公共财政预算收入18895万元，完成年初预算的108%，同比增长12%；上划中央收入14364万元，完成年初预算的93%，同比增长16%；基金收入400万元，完成年初预算的95%，同比下降4%。
税收收入17658万元，完成年初预算107%，同比增长21%。分税种看，增值税收入2985万元，完成年初预算103%，同比增长19%；营改增收入3581万元，完成年初预算143%；营业税收入3008万元,完成年初预算137%,同比增长14%;企业所得税收入2783万元，完成年初预算80%，同比增长15%；个人所得税收入642万元，完成年初预算80%，同比下降2%；城市维护建设税收入1322万元，完成年初预算132%，同比增长27%；房产税收入976万元，完成年初预算89%，同比增长15%；印花税收入1084万元，完成年初预算72%，同比下降9%；城镇土地使用税收入444万元，完成年初预算81%，同比下降17%；土地增值税收入803万元，完成年初预算268%，同比增长302%，车船税收入30万元，完成年初预算100%，同比增长50%。
　 非税收入1237万元，完成年初预算121%，同比下降46%。分科目看，专项收入567万元，完成年初预算的113%，同比增长27%；国有资产有偿使用收入670万元，完成年初预算134%，同比下降63%。
　　 （二）支出
　  2014年保税港区公共财政预算支出10160万元，完成年初预算67%，同比下降42%。主要类目支出情况如下：
　　 一般公共服务支出3121万元，完成年初预算106%，同比下降9%。公共安全支出44万，完成年初预算220%，同比增长83%。城乡社区事务433万元，完成年初预算32%，同比下降34%。金融监管事务25万元，完成年初预算250%，同比增长317%。其他支出5895万元，完成年初预算54%，同比下降56%。农林水事务208万元，商业服务业268万元，医疗卫生支出156万元。
　　  2014年度公共预算支出完成比例较低，仅完成年初预算安排的67%，主要原因是城乡社区事务及其他支出这两大支出年初预算的部分项目未在本财政年度列支。具体来看：城乡社区事务支出方面，埃特佛大厦、华沛大厦物业费（152万元），华沛大厦装修费用（350万元）等项目本年均未列支；其他支出方面，华沛大厦租金（1000万元）、整车进口扶持资金（1000万元）、加工区盘整（2000万元）本年度财政未列支；主要是这两项因素导致我区支出完成情况比例较低。
　  二、收入分析

　 （一）2012年-2014年企业纳税额分布情况 

　  从表中可以看出，纳税100万元以上企业逐年增加，从2012年的45家增长到2014年的67家，纳税30-100万之间的企业也略有增长，从87家发展到101家。
　　 纳税100万元以上企业所缴税收占全区的税收比重上升，由2013年的71.3%上升到2014年的72.1%，略有增加。纳税30-100万之间的企业所占比重逐渐增长，从16.6%增长到17.3%。总体上看，我区财政收入对极少数纳税大户企业的依赖程度在下降，税性收入结构基本合理，企业普遍“长大”，纳税能力增强。
　  （二）公共财政预算收入(地方级)特点
　　 2014年保税港区公共财政预算收入及财政总收入均完成年初预算安排，同比增长分别为12%和14%，在我国经济下行压力加大、外向型经济受到较大冲击的情况下，我区还是较好的完成了财政增收任务，为发展区域经济打下坚实基础。受国家进一步铺开营改增政策的影响，营业税仅略有增长（14%）,增值税仍保持较高的增长幅度（33%），增值税收入占到公共财政预算收入的34.7%，比去年同期上升4.7个百分点；营业税占到公共财政预算收入15.9%，企业所得税占到公共财政预算收入14.7%，比去年同期基本持平;非税收入占到公共财政预算收入6.5%，下降幅度明显（去年为13.5%），主要原因是国利集团历年累积利润基本上缴完毕。
　　 三、支出分析
　 （一）支出情况
　 2014年我区财政支出下降幅度较大，同比下降42%，完成年初预算的67%。主要原因有两点：一是2013年有较多的一次性专项支出，例如国利集团支付华沛大厦履约保证金3700万元，一次性补偿支付保发公司历年的办公室、仓库租金2646万元等；二是2014年部分项目支出延期，例如出口加工区盘整资金、整车进口产业扶持资金等。
  （二）三公经费

　  2014年三公经费开支总额同比下降50.9%，支出总额为年初预算45.1%，其中：因公出国（境）同比下降39.3%，支出额为年初预算35.8%；公务接待支出同比下降68.9%，支出额为年初预算35.4%；公务用车支出同比下降45.8%,支出额为年初预算49.7%。
　　 四、总结分析
　　 2014年度福州保税港区的收支情况有以下几个特点：
　 （一）2014年度财政收支有较大结余
　 2014年全区财政公共财政预算收入18895万元，公共财政预算支出10160万元，扣除体制上解部分（省级上解3459万元，市级上解295万元），结余近5000万元。
　　 （二）努力培育财源初见成效
　　  近年来，在管委会领导和各部门积极努力下，我区吸引培育税源的效果初见成效，先后吸引了闽海石化、新大陆支付技术公司、好邦房产策划、鼎诚贸易等一批税收较大新企业入区，2014年为我区纳税超过4000万元。同时，江阴整车进口口岸和进口食品交易市场的招商引资工作也取得良好的效果，通过一定时间的培育，这些企业将是我区财政收入新的增长点。
　 （三）控制三公经费支出，各项目下降幅度明显
2014年我区厉行节约，反对浪费，认真贯彻中央八项规定，严格控制三公经费支出。三公经费总支出同比大幅下降50.9%，公务接待支出、因公出国（境）支出、公务用车支出同比分别下降68.9%、39.3%和45.8%。


　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　  福州保税港区管理委员会
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 2015年6月9日