一、2008年保税区预算执行情况

　  2008年各类收支数据分析表明，保税区财政运行总体良好，预算执行情况较好。在管委会的正确领导和市财政局的业务指导下，保税区各局、办紧密协作，相互支持，紧紧围绕保税区经济发展中心，不断拓宽理财思路，克服种种困难基本完成了2008年度的各项财政工作任务。实现财政收支平衡，为促进保税区各项经济建设又好又快发展做出了积极贡献。

(一)全区财政预算执行情况

全区财政总收入(含基金)13194万元，完成年调整预算数99.68%，与去年同比增收-847万元，增长-6.03%。其中：全区地方财政收入(一般预算收入)7934万元，完成年调整预算数99.66%，上缴中央为4423万元，完成年调整预算数99.66%，其中上缴中央“两税”和“所得税”分别为1978万元和2445万元。基金收入837万元，完成年调整预算数100%，其中：政府性基金收入554万元，社会保险基金收入283万元。

财政总支出(含基金)7307万元，完成年调整预算数100%。其中：一般预算支出6951万元，完成年调整预算数100%，基金支出356万元，完成年调整预算数100%，其中：政府性基金支出73万元，社会保险基金支出283万元。

　  (二)完成2008年预算任务主要做了以下工作

1、及时预警，迎难而上千方百计抓收入

　  受2008年经济形势影响和商贸企业大多减收影响，部分重点企业减收3000万元税收的缺口。一加强土地使用税征管，实现了08年土地使用税增收850万元，加强非税收入的管征，城市垃圾处理费征收21.3万元；二加强税收调研，督促永隆补税提高租金，督促重点企业增收国鸿增收530万元、冠捷入库604万元、十方增收400万元；三及时解决高龙调库事宜。督促国税地税应收尽收。面对今年特殊情况，由于管委会领导的高度重视，上下齐心协力应收尽收，稳定了财政收入。

2、转变思路，加强江阴物流园管理

贯彻大财政工作思路，协调编制统计数据，将江阴税收数据纳入统计管理。已经核实保税物流园区税收地方级收入231万元用于还贷（榕财预〔2009〕158号文件）。物流园区1号地1—4、5—6仓库及土地产权转让及时完成，转让收入分别为3387万元和1623万元。建立财政评审机制已经完成评审物流园区3个工程项目。

3、加大省市、福清协调工作力度

（1）福清已正式核实保税物流园区08年度税收收入3482481元。并且与福州市财政沟通，取得支持。

（2）协调物流发展公司注册资本金750万元到位，落实管委会领导协调市政府的工作要求，已经协调市财政局拨款到位750万元。

（3）协调土地收储收入事宜，已经与市财政局分管局长汇报，取得支持。

（4）规范公务员津补贴套改事宜，已经及时争取市财政支持。

（5）省厅下达140万元(省发改委物流园区前期费用)，已协调市局办理。

（6）国税局已经升格正科。税收管辖权的确认基础工作已经完成，已经报市政府请求协调解决。

4、资金还贷、历史遗留问题解决、管理规范

（1）国利借款08年12月到期800万元已经安排资金提前归还，节约支出；

（2）福保物流公司注销有关事宜已经完成，并且将所有资产及财务账目移交国资局管理；

（3）海峡经贸广场续建工程审核已经完成，全面完成海峡经贸广场续建投融资工作；

（4）建立并认真运作财政评审机制，已经完成评审物流园区3个工程项目和母区两个项目；

（5）落实政府采购文件并认真运作。

　5、完善内控制约机制，加强财政财务管理

　  财政财务管理方面：“金财工程”全面升级，实现数据的网络传送。落实市财政局统一部署的办公自动化系统建设。加强内控制度管理方面：明确内部岗位职责和人员分工负责，积极调动聘用人员的积极性。

　 6、加强政治和业务学习，全面提高队伍素质

在实际财政工作当中提高工作水平，积极参加会计继续教育培训和学历升段教育。工作中坚持民主集中制的原则，及时召开局务会议研究布置工作问题，积极加强机关廉政和效能建设，推动整个财政队伍工作能力和工作水平的提高。

(三)存在的问题： 

一是由于08年国际金融风暴的影响，区内以商贸企业为代表的大部分企业受冲击比较严重，规模较小财源脆弱的特点表现突出。

二是重要地产税源回落较快，中长期稳定性财源建设有待进一步加强。

三是财政资金调度紧张，随着保税港的正式申报，江阴保税物流园区建设资金还贷任务比较重，资金调度紧张。

四是保税港的正式申报对财政管理工作提出新的管理要求，收入机制的建立，市县财政体制的调整与协调都提出新要求新任务。

五是需要学习先进县区财政管理经验，并根据实际情况及时提出应对措施。

二、2009年预算草案

　  2009年我区财政工作和预算安排将认真贯彻党的科学发展观以及中央和省市财政工作会议精神，紧紧围绕保税区经济发展目标，并根据2009年经济发展目标和财政收支平衡原则，制定2009年我区主要预算指标具体编制如下

　  (一)财政收入安排：

　  2009年全区财政预算总收入为13305万元，比2008实际增收135万元，比增1.03%。其中：国税5000万元，同比增收375万元，比增8.1%；地税6500万元，同比增收-210万元，比增-3.1%。基金收入305万元，其他收入1500万元。

　  全区计划地方财政收入(一般预算收入)8590万元，与2008年同比增长8.27%。全区上缴中央“两税”和“所得税”分别为1980万元和2430万元。

 　(二)财政支出安排：

　　2009年地方财政收入8590万元，扣除体制上解等区本级一般预算财力6210万元，按照财政收支平衡的原则，区本级一般预算支出安排6210万元，一般预算支出比增-9.3%。

2009年基金收入325万元。安排基金支出425万元，用于城乡社区事务、江阴物流园建设及社保基金支出等。区本级财政总支出6535万元。(详见附表)

　 （三）努力工作确保全面完成2009年预算任务

2009年财政工作思路：认真贯彻全身财政工作会议精神，紧紧围绕我区和保税港经济发展中心，积极应对总体经济下滑的形势，保持经济持续增长，坚持科学发展，培植壮大财源，强化协作机制，确保应收尽收。推进财政改革，完善我区公共财政体系。

一、积极开源节流，实现稳定财政收入保障财政支出的奋斗目标

　  1、积极招商引资培植税源，尤其在当前国际金融风暴影响下，坚定信心积极应对，巩固一批老企业，发展一批重点企业，推进一批新企业，做好财源培植和收入结构调整工作。

　  2、通过税收督促机制应收尽收，确保财政收入任务的完成。按季度分析汇报财政收入完成情况及国库入库情况。群策群力、协作共管，通过靠前服务企业，大力推进企业税款征管协调工作。

3、加强土地使用税和非税收入征管，协同国、地税，开发建设局，经发局应收尽收。

4、盘活资产，用活资金，集中有限的资金，确保保税区土地盘整及保税港区建设的需求。

二、优化财政支出结构，增强财政保障能力方面

通过实施部门预算和政府收支分类改革，调整优化支出结构，保障我区经济建设资金需要。加强推进财政拨款的申请、审核、支付过程以及财政总预算会计、单位预算会计核算基础工作。促进部门预算、综合预算、收支两条线、国库集中收付、政府采购等方面改革的深化和绩效预算的推行。

三、加强制度建设，规范财政财队伍廉政及效能建设方面

通过完善财政资金管理和内控制度管理，提高队伍战斗力与工作水平。

　  四、积极服务保税港建设

　  1、建立收入机制，通过物流园区财税管理机制，落实物流园区税收分成。逐步修改完善目前财税运作机制，草拟保税港财税分成机制。

　  2、借鉴兄弟保税区的投融资建设经验，通过探索资金管理机制的创新，走出一条更适合我区发展的创新道路。

　  努力全面完成2009年预算任务。

福州保税区管委会

二O 0九年二月二十三日