福州保税区关于2010年财政预算执行情况

及2011年财政预算草案的报告

一、2010年保税区预算执行情况

　  2010年各类收支数据分析表明，保税区财政运行总体优良，预算执行情况较好。在管委会的正确领导和市财政局的业务指导下，保税区各局、办紧密协作，相互支持，紧紧围绕保税区经济发展中心，不断拓宽理财思路，克服种种困难圆满完成了2010年度的各项财政工作任务。实现财政收支平衡，为促进保税区各项经济建设又好又快发展做出了积极贡献。

(一)全区财政预算执行情况

全区财政总收入26224万元，完成年初预算数177%，与去年同比增收11412万元，增长71%。其中：全区地方财政收入(一般预算收入)16857万元，完成年初预算数180%，上缴中央“两税、所得税”为8906万元，完成年初预算数179%，其中上缴中央“两税”和“所得税”分别为2812万元和6094万元。基金收入461万元，完成年初预算数102%，其中：政府性基金收入122万元，社会保险基金收入339万元。

财政总支出(含基金)根据收入情况进行调整，决算数为12900万元。其中：一般预算支出12200万元，完成年初预算数167%，其中：基金支出700万元，完成年初预算数140%，其中：政府性基金支出361万元（其中：残保金48万元、水利基金30万元、土地基金283万元），社会保险基金支出339万元。

　  (二)完成2010年预算任务主要做了以下工作

1、抓住机遇，千方百计增收入　  受2009年国家实行积极的经济政策，2010年经济快速复苏，同时税务部门积极配合，抓好重点企业税收，每个季度我区收入都大幅超过序时进度，获得市局的关注，最终超额完成全年收入目标。

2、完善内控制约机制，加强财政财务管理　  财政财务管理方面：“金财工程”全面升级，实现数据的网络传送。落实市财政局统一部署的办公自动化系统建设。加强内控制度管理方面：明确内部岗位职责和人员分工负责，积极调动聘用人员的积极性。

3、加强政治和业务学习，全面提高队伍素质　  在实际财政工作当中提高工作水平，积极参加会计继续教育培训和学历升段教育。工作中坚持民主集中制的原则，及时召开局务会议研究布置工作问题，积极加强机关廉政和效能建设，推动整个财政队伍工作能力和工作水平的提高。

4、严格依法理财，努力实现财政收支平衡　  财税部门紧紧围绕财政收入目标，坚持依法征管、应收尽收，不断加大组织收入工作力度，形成了自我加压、奋力赶超的良好局面。进一步完善了收入目标考核机制，加强税源的适时监控、动态分析和收入调整工作，确保了收入均衡足额入库。继续深化财政支出改革，财政资金使用效益进一步提高。在加强收支监管的同时，狠抓政府非税收入征管，努力做到应收尽收。

5、缩减行政开支，支援汶川灾区　  我区响应国家号召，积极建设节约型社会，财政采取有力措施,大力压缩行政开支，有效降低行政运行成本。同时上缴专款，支持汶川灾区94万余元，为灾区重建出了一份力。

 (三)存在的问题： 

一是虽然2010年经济回暖，区内以商贸企业为代表的中小企业税收有所增长，但规模较小、财源脆弱的问题仍然存在。

二是对重要地产税源依赖较大，中长期稳定性财源建设有待进一步加强。

三是财政资金调度紧张，随着保税港的各项建设展开，江阴保税物流园区建设资金还贷任务比较重，资金调度紧张。

四是保税港的获批对财政管理工作提出新的管理要求，收入机制的建立，市县财政体制的调整与协调都提出新要求新任务。

五是需要学习先进县区、兄弟保税区的财政管理经验，并根据实际情况及时提出应对措施。

六是财源建设进展缓慢。近几年来，为积极开拓地方财源，切实调整我区的产业结构，改变财政收入结构比较单一的局面，我区加大了招商引资和后续税源培植力度，但有的项目进展缓慢。此外，新引进企业税收入库少，也影响了我区财政收入，比如2010年的钢贸城项目，虽然新增了大量企业，但税收收入少于预期目标。

二、2011年预算草案

　  2011年我区财政工作和预算安排将认真贯彻党的科学发展观以及中央和省市财政工作会议精神，紧紧围绕保税区经济发展目标，并根据2011年经济发展目标和财政收支平衡原则，制定2011年我区主要预算指标，具体编制如下

　  (一)财政收入安排：

　  2011年全区财政预算总收入为25200万元，比2010年年初预算比增70.1%，比2009年实际完成数减少1024万元，比增-3.9%。基金收入500万元。

　  全区计划地方财政收入(一般预算收入)16015万元，与2010年实际完成数同比增长-4.99%。全区上缴中央“两税”和“所得税”分别为2760万元和5925万元。

 　(二)财政支出安排：

　　2011年地方财政收入16015万元，扣除体制上解等区本级一般预算财力11808万元，按照财政收支平衡的原则，区本级一般预算支出安排10580万元，一般预算支出比增-13.3%。

2011年基金收入500万元。安排基金支出40万元，主要用于水利建设项目等基础设施建设。区本级财政总支出10620万元。(详见附表)

　 （三）努力工作确保全面完成2011年预算任务

2011年财政工作思路：认真贯彻全身财政工作会议精神，紧紧围绕我区和保税港经济发展中心，积极顺应经济发展的形势，保持经济持续增长，坚持科学发展，培植壮大财源，强化协作机制，确保应收尽收。推进财政改革，完善我区公共财政体系。

一、积极开源节流，实现稳定财政收入保障财政支出的奋斗目标

　  积极招商引资培植税源，尤其在当前经济快速发展的形势下，坚定信心积极进取，巩固老企业，发展重点企业，推进新企业，做好财源培植和收入结构调整工作。

狠抓组织收入不放松，力争保持财政收入的均衡、稳定增长，力求“以月保季，以季保年”。要重点关注经济运行情况，特别是重点项目、税收变化大的企业等，建立税源动态管控制度，不定期召开财税部门分析会，及时沟通解决问题，做好“抓大管小”，应收尽收，确保全年财政收入任务的完成。

二、优化财政支出结构，增强财政保障能力方面

节支降耗，减支也是一种“增收”，从“随手关灯、节约用水”做起，从优化工程规划设计做起，从加强项目的审核审计做起，在办公室、效能办等相关局室的协助下进一步加强支出管理。

通过实施部门预算和政府收支分类改革，调整优化支出结构，保障我区经济建设资金需要。加强推进财政拨款的申请、审核、支付过程以及财政总预算会计、单位预算会计核算基础工作。促进部门预算、综合预算、收支两条线、国库集中收付、政府采购等方面改革的深化和绩效预算的推行。做好以收定支的同时积极加强投融资工作，与国资局（国资公司）一道未雨绸缪，加大工作力度，创造条件，积极运作，以确保保税港区重点建设项目的资金需求。

三、加强制度建设，规范财政财队伍廉政及效能建设方面

通过完善财政资金管理和内控制度管理，提高队伍战斗力与工作水平。

　  四、积极服务保税港建设

　  1、建立收入机制，通过物流园区财税管理机制，落实物流园区税收分成。逐步修改完善目前财税运作机制，草拟保税港财税分成机制。

　  2、借鉴兄弟保税区的投融资建设经验，通过探索资金管理机制的创新，走出一条更适合我区发展的创新道路。

福州保税区管委会

二○一一年一月十八日