关于福州保税区2007年预算执行情况

及2008年预算草案的报告

一、2007年保税区预算执行情况

2007年是实施“十一五”规划的关键年，做好2007年的财政工作开好局起好步具有十分重要的意义。在管委会的正确领导和市财政局大力支持下，认真落实中央和省市委各项重大决策部署，紧紧围绕保税区的经济发展战略，不断解放思想，拓宽理财思路，实现当年财政收支平衡，确保保税区各项开发建设和其他工作的顺利开展。

 (一)全区财政预算执行情况

1、一般预算执行情况

全区共实现财政总收入14041万元，与去年同比增收4227万元，增长143.07%。地方财政总收入9604万元，与2006年同比增收2796万元，增长107.18%。其中：一般预算收入8675万元，完成预算安排108.4%，与2006年同比增收2339万元，增长36.92%。

一般预算收入中，税收构成是：增值税497万元，同比增收113万元，比增36.9%；营业税4019万元，同比增收633万元，比增18.7%；企业所得税1764万元，同比增收648万元，比增58.1%；其他工商税收如个人所得税176万元、房产税189万元、印花税125万元、城镇土地使用税141万元、城市维护建设税307万元、土地增值税563万元。专项收入及其他收入131万元。

一般预算支出6296万元，完成10月调整预算支出90.2%,包括：一般公共服务1384万元，城乡社区事务2761万元（其中公共设施2393万元、环境卫生212万元），农林水事务10万元，其他支出2076万元。政府性基金支出1152万元，其中城乡社区事务971万元，其他支出181万元（医保支出等）。

全区上缴中央“两税”和“所得税”分别为1527万元和2910万元，分别比与2006年同比增收25和62%。

2、政府性基金预算执行情况

政府性基金收入（土地出让金、社保基金、地方水利建设基金收入等）748万元。基金支出（土地有偿使用、城市建设支出及社保基金等）1152万元。

上述财政收支数字在正式决算编制中还会有些变化。2007年实现了当年财政收支平衡，确保保税区各项开发建设和其他工作的顺利开展。

（二）2007年预算执行情况和财政工作的主要特点

2007年保税区财政预算执行情况良好,财政各项工作圆满完成。在财政收入任务重、财政税收体制改革任务不断出台的情况下，我局克服困难化压力为动力，认真履行了一级财政体制的运作职责。

保税区财政局狠抓收入组织，调整优化支出结构，深化财政改革，加强财政监管，有力地支持了全区经济全面协调可持续发展。主要呈现个特点：

一、税收征管措施不断加强，财政收入稳步增长　 。为巩固2006年我区财政增收的成果，我局把组织收入确保全年任务完成作为2007年财政工作头等大事来抓。年初就早部署早安排，认真分析今年重点税源变动及新增企业结构性税源趋势的情况，努力做到应收尽收。同时以财政增收为重点，落实切实可行的企业挂钩扶持政策，协同相关部门做好招商引资和重点财源培植工作，实现了比预期目标更理想的财政收入增长。

二、支出结构进一步优化，财政保障能力逐步增强。随着财政收入大幅度增长，进一步规范完善了财政支出管理，实现严格的预算安排、严密的拨款程序及专项资金使用跟踪检查相结合的财政管理办法。根据省市财政监督的要求和保税区实际情况，我局制定了《关于进一步规范财政工作程序的意见》、《财政局廉政及效能建设的补充规定》及《关于明确财政局内部工作岗位和职责的安排》等文件,进一步明确财政预算管理和拨款程序以及专项资金的监管。

三、筹融资续建海峡经贸广场。海峡经贸广场项目用地面积23.5亩，建筑面积24000平方米，是集商场、展厅、写字楼为一体的多功能综合楼。为了保证该项目工程的顺利进行，先后筹措资金3900万元投入基本建设。工程全部竣工后，严格按照建设与审核分开的原则对海峡经贸广场续建工程进行审核，前期工作已经基本结束，主要包括施工方对调整稿提出反馈意见进行会商以及对审核稿疑异受理。

四、提前介入并积极协调保税物流园财税建设。为实现江阴物流园建设和经营的良性循环，建立相应的财税管理体制和后续财力支撑是重要保障。同时配合做好保税物流园政府采购工作以及日常财务管理。

五、进一步理顺保税区国有资产投融资关系。成立福州保税区国利投资公司，整合国资资源理顺管理关系，实现国有资产保值增值，同时加强国有企业财务管理。根据省市文件及保税区实际情况，提出了加强保税区国有企业考核管理办法和对外投资管理者业绩考核的建议。考核指标包括年度利润总额和国有资产保值增值率。对外投资管理者对任期经营业绩考核目标的完成情况进行总结分析，形成企业负责人任期经营业绩考核与奖惩意见。

六、积极服务企业解决实际问题，确保财政增收。

随着土地面积的逐步减少，税性收入在财政总收入中所占比重日益加大，为了稳定税源挖掘潜力，我局配合工商税收等部门多次下企业调研，帮助企业解决实际问题。在管委会的指导下，协调高龙物流企业的税款调库300多万元，增加我区财政收入；协调国地税做好汇祥公司企业变更入区后税款调整入库；协调外代公司企业所得税征管问题；协调国利公司19-2 4 6土地的拍卖等为企业的协调服务工作。

七、完善内控制约机制，加强财政财务管理

财政财务管理方面：一、认真执行福建省行政事业单位财务报销手续的若干规定。二、严格按照《福州保税区政府采购运作规程》规范政府采购工作。三是“金财工程”全面升级，实现数据的网络传送。四、规范财务制度实现电子开票。五、落实市财政局统一部署的办公自动化系统建设，成功通过OA测试。六、完成财政供养人员系统升级工作。

加强内控制度管理方面：明确内部岗位职责，根据财政局目前正式编制人员少，积极调动聘用人员的积极性，结合实际情况，专门发文进一步明确财政局内部岗位具体职责，实现资金测算、复核、拨款严格分开的管理办法。明确财政局与办公室资产管理范围、行政支出范围。实现以制度管理人以制度规范行为，以内控加强财政管理的监督与约束。

八、紧密结合时事政策，妥善处理国企关闭解散事宜

根据2007年7月16日管委会常务会议有关福保物流公司改制有关工作安排的精神，依据改制的程序规定，我局将相关事宜具体安排以榕保财[2007]9号文件报请相关部门和管委会批示执行，主要有：

1、完成固定资产移交。根据资产审计及评估报告，实物资产（含车辆）、固定资产根据要求已全部移交实物资产按评估价入帐，车辆按规定过户。投资项目股东相应变更，其中：景盛5%股份、保通物流27.5%股份、报关行法人代表变更。

2、完成债权债务清算公告。清算小组于9月11日在海峡消费报对福保物流公司清盘进行公告，公告期为45天，没有企业提出疑义。并对福保物流公司进行税审清算。　　　 

3、加强改制期间财务管理，防止国有资产流失。规定清算期间福保公司所有开支要经经济发展局、财政局、福保总经理签字同意后支付，财务章、公章由财政专人保管。改制结束后所有财务档案封存移交档案管理部门。

九、开展我区行政企事业单位资产清查工作

为了巩固行政事业单位清产核资的成果，摸清管委会的资产状况，根据管委会有关会议精神，对全区（包括福州保税区管委会办公室、福州保税区国利投资有限公司及福州保税区景盛物业有限公司）的资产进行彻底盘查清点。截止到2006年12月31日资产总额557.8万元、负债总额99.5万元、净资产金额458.3万元。

同时提出实现固定资产规范管理、动态管理以及资产处置管理三种办法，即：固定资产的管理和使用应坚持谁使用、谁管理原则，实行固定资产分级管理、责任到人、物尽其用；各类国有资产的无偿转让、出售、置换、报损、报废等资产处置应当由资产管理部门按审批权限报送审批等管理办法。

十、加强政治和业务学习，全面提高队伍素质。

在财政收入任务重、具体事务繁多的情况下，我局化压力为动力，克服困难主动介入, 坚持财政和财务业务知识的学习，在实际工作当中不断提高工作水平, 2007年全部都参加会计继续教育培训和学历升段教育。工作中坚持民主集中制的原则，及时召开局务会议研究布置工作问题,积极加强机关廉政效能建设,推动财政队伍工作能力和工作水平的提高。

3、存在的问题：

一是受区内经济结构影响,中长期财源不理想。表现为：区内大部分企业规模较小财源脆弱，且重要税源波动性大，中长期稳定性财源建设有待进一步加强。二是财政资金调度紧张。表现为：江阴保税物流园区建设资金还贷任务比较重，资金调度紧张。

二、2008年预算草案安排

2008年我区财政工作和预算安排将认真贯彻党的十六届六中全会及中央和省财政工作会议精神，紧紧围绕保税区经济发展目标，并根据2008年经济发展目标和财政收支平衡原则，制定2008年我区主要预算指标具体编制如下（在此说明：根据财政部通知，2008年执行《政府收支分类科目》，同时财政收入口径变化）：

（一）、财政收入安排：

2008年全区财政可比口径预算总收入为10000万元，比2007实际增收187万元，比增2%。其中：国税3000万元，同比增收279万元，比增10.2%；地税6500万元，同比增收761万元，比增13.2%。基金收入（土地出让金收入）200万元，比增-58%。其他收入300万元(包括江阴物流园税收分成35万元)。

全年全区地方财政总收入7140万元，同比增收332万元，比增4.8%。其中：一般预算收入6940万元，同比增收132万元，比增1.9%；基金预算收入200万元。

一般预算收入中，税收构成是：增值税380万元，与去年持平；营业税3200万元，比增-5.5%；企业所得税1000万元，比增10.3%；其他税收如个人所得税100万元、房产税220万元、印花税100万元、城镇土地使用税157万元、城建税260万元、土地增值税400万元、教育附加费100万元、契税23万元和其他收入300万元、国资经营收入700万元等共计2360万元。

基金预算收入安排情况：土地出让金收入200万元。

全年上缴中央“两税”和“所得税”分别为1210万元和1650万元。

（二）、财政支出安排：

财政支出预计：

2008年地方财政总收入7140万元，其中：体制上解及超收分成1150万元，教育附加费预留15万元，上年净结余500万元。当年实际可支配财力6180万元，预算支出6180万元，实现收支平衡。

2008年预算支出详细安排（新预算科目）：根据实际可支配财力6180万元，按照财政收支平衡原则，区本级财政安排预算支出6180万元(扣除预留江阴还贷资金, 预算支出比增16%)。其中：

一般性预算支出5980万元。

1、一般公共服务支出1025万元。

（1）政府及相关机构事务545万。

人员经费：260万元。

公用经费：200万元.与上年持平。 其中：公务费100万元(水电、邮电、接待、办公等)、设备购置费30万元、其他20万元。

专项经费:区港联动专项经费50万元

专项经费:江阴费用　　　  35万元

（2）商贸事务支出（招商经费）180万元。

（业务接待30万元、出国招商40万元、专场会议80万元、招商中介奖励 30万元）。

（3）海关事务支出80万元。

（4）其他部门事务支出（主任经费）220万元（含地税增超收奖励100万元、国税增超收奖励35万元、国检、工商、公安等部门经费）。

2、城乡社区事务支出3300万元。

（1）公共设施支出3030万元。其中：城乡公共设施（经贸广场）2000万元、江阴建设1000万元、其他建设30万元。

（2）城乡环境卫生支出270万元。其中：管委会物业93万元、经贸广场物业90万元、保安30万元、零星维修30万元、综合大楼消防整改工程26万元。

3、科学技术支出5万元

4、其他支出1650万元。国利新公司(参照国资营运功能)开办费60万元、住房改革支出7万元及海关信息平台建设等。

基金支出 200万元(退土地款200万元)。

福州保税区管委会

　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　  二〇〇八年二月八日