一、2011年财政预算执行情况

2011年各类收支数据分析表明，保税港区财政运行总体良好，预算执行情况较好。在管委会正确领导和市财政局业务指导下，区各局、办相互支持，紧密协同，紧紧围绕保税港区经济发展中心，不断拓宽理财思路，圆满完成了2011年度的各项财政工作任务。实现财政收支平衡，为促进保税港区各项经济建设又好又快发展做出了积极贡献。

（一）全区财政预算执行情况

全区财政总收入30260万元，完成年初预算的114.62%，同比增长17.46%。地方财政收入19230万元，完成预算的112.36%，同比增长14.08%。其中：税收收入18750万元，完成预算126.77%，同比增长13.51%；非税收入480万元。上划中央“两税”及所得税11030万元，完成预算118.79%，同比增长23.85%。政府性基金收入287万元，完成预算的57.4%，比去年同期增收135.25%。

一般预算支出9840万元，完成年初支出计划的93.01%，比上年同期少支2360万元，同比下降19.34%。

（二）为完成2011年预算任务，主要做了以下工作：

1、牵头国税、地税、工商等相关部门主动到重点税源企业进行走访，充分了解企业需求和困难，主动与企业对接服务，协调解决企业在工商、税收方面的疑难问题。建立税源动态管控制度，做好“抓大管小”，应收尽收，确保全年财政收入任务的完成。

2、通过对区内占地企业实地走访、摸底，了解企业的实际经营情况，提出有效盘活闲置土地、厂房的方法，促进区内单位面积土地税收的增加。

3、组织干部参加上级财政部门的各项培训活动，包括省财政厅组织的非税业务培训、地方级政府债务培训、财政信息工作培训，省评审中心组织的业务培训等，让干部职工多参加自身业务技能培训，提高业务能力。

（三）2011年预算执行中存在的问题

1、对重要地产税源依赖较大，中长期稳定性财源建设有待进一步加强。

2、以商贸为代表的中小企业税收虽有所增长、但规模较小、财源脆弱的问题依然存在。

3、财源建设进展缓慢。近几年，为开拓地方财源，切实调整我区产业结构，改变财政收入结构比较单一的局面，我区加大了招商引资和后续税源培植力度，但有的项目进展缓慢。如钢贸城。虽注册企业数量大，但由于受到国家对地产调控政策的影响，纳税总额却不高。

4、海关要求新注册企业必须有独立的办公场地才批准备案外贸进口；要变更进区的企业，税务部门要实地看办公场所后才同意变更。由于钢贸城占据了海峡经贸广场大量办公场所，现我区的企业办公场所比较紧张。

5、需要多向先进县区、先进保税区学习财政管理经验，但目前交流情况较少。

（四）预算执行特点

全年财政收入增幅逐渐回落。去年第一季度，受到上划中央部分税收大幅增长的影响（第一季度上缴中央2994万元，同比增长59%），财政总收入同比增长21%，随后的二、三季度增幅逐渐回落，增幅分别为20%和18%，到第四季度，同比增幅为全年最低点。同比增长17%。这与去年全国总体的经济运行情况基本相似，高开低走。

财政支出全年稳中有降，全年支出9840万元，完成年初预算93%。一般公共服务部分，共支出1666万元，同比增长44.87%，主要是江阴地区业务增多，开支增加导致。拨付保税港建设资金5551万元（包含省财政厅拨付的1000万元贴息补助以及划转前年的物流园区税收收入1051万元），有力的保障了保税港建设稳步进行。

二、2012年预算安排

2012年财政预算草案的编制将认真贯彻省、市财政工作会议精神，紧紧围绕保税港区经济发展目标，预算收入目标是积极的，预算支出安排以财政收支平衡为原则，压缩一般行政性开支，保证重点项目支出的需要。现将具体预算安排情况汇报如下：

（一）财政收入计划

2012年，根据市财政局对我区下达的任务，财政总收入为（不含基金）35850万元，同比增长18%。地方财政收入23190万元，同比增长20.59%；上划中央“两税”及所得税12660万元，同比增长14.78%。

（二）财政支出安排

一般预算支出17367万元，同比增长76.49%。一般公共服务1500万元，同比下降9.96%；其他支出14000万元，增长87.57%，支出重点仍为保证保税港建设用资金。

截止今年1月底，我区财政可用余额约为1亿元，按照全年的财政收入计划，扣除体制上缴部分，我区能新增财力约1.5亿元左右，因此，2012年全年我区可调配资金在2.5亿元左右。

2012年支出方面，重点做好以下几个项目：

1、保税港盘整、建设资金约1亿元。

2、生融地块收购预算2000万元。

3、一般公共支出1500万元，包含车辆购置费100万元，考察交流工作经费50万元，工会经费30万元等。

（三）完成2012年预算案面临的困难

1、欧债危机对全球经济的影响日益扩大，经济发展中不确定因素明显增加，财政增收压力很大。作为一个典型的外向型经济区域，我区受到的影响尤为明显。去年下半年我局组织的企业走访，企业已经开始反映今年经济形势不容乐观。再加上近三年来财政总收入连年保持高速增长，2009年同比增长20%，2010年同比增长73.15%，2011年同比增长17.46%，财政收入基数从2008年的1.23亿大幅提高到2011年的3.03亿，今年要完成市局下达的18%的收入增长指标，压力很大。

但是危机也意味着机会，“有危才有机”，我区在新的一年里应积极面对整体经济环境，主动协助企业用足用好各项财税政策，适应外部环境求发展。相信随着《海峡西岸经济区发展规划》的深入实施，保税港区的发展将获得难得的历史机遇。在这种背景下，我区更应该抓住机会，迎难而上，在新的一年取得更大的发展。

2、新增骨干税源偏少。2011年，我区税收超百万企业共36家，占据税收总收入的78.8%，这36家企业中，仅有晨禾贸易，鼎诚贸易为新引进企业，且税收规模都在200万以下，不足以弥补可能流失的大税源企业。

建议利用保税港区一级财政的有利条件加大招商引资力度，积极推进总部经济建设步伐，保证税收收入构成稳定健康增长；同时加快保税港汽车口岸的建设进度，根据我局和国地税部门的测算，该项目正式运作初期即可以增加我区财政总收入1-2亿元，虽“远水解不了近渴”，但为保税港区的发展铺开了美好的远景。