福州保税区2006年预算执行情况

 福州保税区财政局

　 2007年3月8日

2006年是实施“十一五”规划的开局之年，做好2006年的财政工作开好局起好步具有十分重要的意义。在管委会的正确领导和市财政局大力支持下，认真贯彻“三个代表”重要思想，落实中央和省市委各项重大决策部署，紧紧围绕保税区的经济发展战略，不断解放思想，拓宽理财思路，实现当年财政收支平衡，确保保税区各项开发建设和其他工作的顺利开展。

(一)财政总收入情况

全区共实现财政总收入9813万元，与去年同比增收4883万元，增长99.07%。，其中：国税税收收入2867万元，完成任务106.2%，比去年超收1030万元，比增56%；地税税收收入6332万元，完成任务105%，比去年超收4341万元，比增218%，专项收入及其他收入142万元，基金收入472万元。

(二)区级财政预算执行情况

1、一般预算执行情况

全区地方财政总收入6808万元，与2005年同比增收3522万元，增长107.18%。其中：一般预算收入6336万元，完成预算安排191.25%，与2005年同比增收3821万元，增长151.93%。

一般预算收入中，税收构成是：增值税384万元，同比增收96万元，比增33.33%；营业税3386万元，同比增收2396万元，比增242.02%；企业所得税1116万元，同比增收726万元，比增186.15%；其他工商税收如个人所得税77万元、房产税215万元、印花税112万元、城镇土地使用税170万元、城市维护建设税255万元、土地增值税469万元、契税23万元、国有资产转让收入11万元、教育附加费109万元和其他收入9万元。

一般预算支出3974万元，包括：基本建设支出1187万元，行政管理费用709万元（含海关、保安专项经费和人员办公经费），其他支出（国地税、工商、人行专项补助和货币分房）2038万元，城市维护费37万元，企业挖潜改造资金3万元。体制上解支出1334万元。全区上缴中央“两税”和“所得税”分别为1216万元和1789万元，分别比与2005年同比增收29.47%和154.12%。

2、政府性基金预算执行情况

政府性基金收入（土地出让金、社保基金、地方水利建设基金收入等）472万元。基金支出（土地有偿使用、城市建设支出及社保基金等）508万元。上述财政收支数字在正式决算编制中还会有些变化。2006年实现了当年财政收支平衡，确保保税区各项开发建设和其他工作的顺利开展。

（三）2006年预算执行情况和财政工作的主要特点

1、财政收入增长幅度加快、税性收入进一步提高。全区共实现可比口径财政总收入9814万元，完成2006年市财政局下达的5600万元任务数175.25%。比去年增收4883万元，增长99.07%。全区地方财政总收入6808万元,总支出4482万元(财政决算数字还会调整)。 

同时调整优化财政收入结构,在土地款逐年减少的情况下, 财政总收入和税性收入呈两位数增长.其中税性收入占财政总收入由2002年的57%上升到2006年的97%，摆脱了依靠非税性收入增收来增加财政总收入的局面，实现了财政收支平衡。上解2002年以来每年体制应上解并基本还清历年区内建设欠款。

2、财政部门主动发挥财政职能，积极服务经济建设。

（1）加强财政预算管理，对区内资金统筹安排、合理调度、确保重点、积极保障，实现了一级财政体制的运作要求。

自年初安排预算收入任务计划和预算执行过程当中，我局都积极协调国税地税部门下企业调查研究，与税务部门到永隆、胜狮等企业调研，宣传财税政策，掌握第一手税源动态，为企业提供优质服务。

（2）筹资续建海峡经贸广场

海峡经贸广场项目用地面积23.5亩，建筑面积24000平方米，是集商场、展厅、写字楼为一体的多功能综合楼。根据市政府关于海峡经贸广场续建工程会议纪要精神，先后筹措资金2000万元投入基本建设,确保了海峡经贸广场顺利完工。

（3）配合市财政对我区财政收支情况及债权债务情况进行审计。配合市财政局对我区2002年1月至2006年2月的债权债务情况进行了专项审计，审计内容包括了2002年1月至2006年2月财政收支情况和债权债务情况；审计范围包括了保税区财政局及下属的国有企业。2002年～2006年2月28 日财政总收入15650万元（其中：税收收入11213万元）；财政总支出15132万元（地方总支出10542万元；上解中央4590万元），国库余额518万元。

（4）配合福保物流中心有限公司对江阴一期土地成本进行初步审核。物流园项目划给福州保税物流中心有限公司。后经福州市江阴工业集中区管理委员会和福州保税物流中心有限公司达成协议，同意以5943万元作为江阴物流园一期土地发成本并办理结算和相关移交手续。

（5）大力协调工商、国税、地税等相关部门下企业调研。随着土地面积的逐步减少，税性收入在财政总收入中所占比重日益增加，为了稳定税源，挖掘潜力，我局配合工商税收部门多次下企业调研，依次走访了永隆经贸、胜狮、新日鲜等企业，尽量帮助企业解决实际问题。

（6）加强财务管理，进一步规范政府集中采购工作。

（7）加强政治和业务学习，全面提高队伍素质。加强局机关廉政、效能建设。

3、需要关注的事宜：

一是受区内经济结构影响,中长期财源不理想。表现为：区内大部分企业规模较小财源脆弱，且重要税源波动性大，中长期稳定性财源建设有待进一步加强。二是财政资金调度紧张。表现为：区内实际支出项目增加, 江阴保税物流园区建设资金还贷任务比较重，资金调度紧张。